功能性委员会

审计委员会

本公司审计委员会由 4 名独立董事组成，本委员会之运作以下列事项之监督为主要目的：

公司财务报表之允当表达
签证会计师之选（解）任及独立性与绩效
公司内部控制之有效实施
公司遵循相关法令及规则
公司存在或潜在风险之管控

本委员会每季至少召开一次，并得视需要随时召开会议。于 2022 年举行了 4 次会议，审议的事项如下, 且经审计委员会照案通过。

半年度/年度营业报告书及盈余分配案、每季财务报表案
年度内部控制制度声明书
衍生性商品交易
捐赠案
签证会计师独立性及适任性之评估案

独立董事与内部稽核主管、会计师之沟通情形及会计师独立性评估

独立董事与内部稽核主管沟通情形良好，每年至少4次，2022年度主要沟通事项摘要如下：

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日期	沟通事项	沟通结果
2022年3月24日	2021年10月至12月稽核工作报告。 2021年度内部控制自行评估作业办理完竣案(内部控制制度声明书)。	洽悉。无其他建议。本案经主席征询全体出席委员无异议通过，续呈报董事会决议通过。
2022年5月12日	2022年1月至3月稽核工作报告。	洽悉。无其他建议。
2022年8月11日	2022年4月至6月稽核工作报告。	洽悉。无其他建议。
2022年11月9日	2022年7月至9月稽核工作报告。 2023年度稽核计画案。	洽悉。无其他建议。本案经主席征询全体出席委员无异议通过，续呈报董事会决议通过。

独立董事与签证会计师沟通情形良好，每年至少２次，独立董事无其他建议。2022年度主要沟通事项摘要如下：

左右尚有资讯

日期	沟通事项	沟通结果
2022年3月24日	2021年度合并/个体财务报告查核结果 2021年会计师之关键查核事项报告及法令更新之影响	洽悉。无其他建议。
2022年8月11日	2022上半年度合并财务报告核阅结果	洽悉。无其他建议。

评估签证会计师独立性

本公司审计委员会每年评估所属签证会计师之独立性及适任性，除要求签证会计师提供「超然独立声明书」外，并依下表之标准进行评估。经确认会计师与本公司除签证及财税案件之费用外，无其他之财务利益及业务关系，会计师家庭成员亦不违反独立性要求后，最近一年度评估结果业经2022年11月9日审计委员会讨论通过后，并提报2022年11月9日董事会决议通过对会计师之独立性评估。

項次	評估項目	是
1	截至最近一次簽證作業，未有七年未更換之情事。	v
2	與委託人無重大財務利害關係。	v
3	避免與委託人有任何不適當關係。	v
4	會計師應使其助理人員確守誠實、公正及獨立性。	v
5	執業前二年內服務機構之財務報表，不得查核簽證。	v
6	會計師名義不得為他人使用。	v
7	未握有本公司及關係企業之股份。	v
8	未與本公司及關係企業有金錢借貸之情事。	v
9	未與本公司或關係企業有共同投資或分享利益之關係。	v
10	未兼任本公司或關係企業之經常工作，支領固定薪酬。	v
11	未涉及本公司或關係企業制定決策之管理職能。	v
12	未兼營可能喪失其獨立性之其他事業	v
13	與本公司管理階層人員無配偶或二親等以內之親屬關係。	v
14	未收取任何與業務有關之佣金。	v
15	截至目前為止，未受有處分或損及獨立原則之情事。	v

薪酬委员会

薪酬委员会运作情形资讯

本公司之薪资报酬委员会委员共计三人
本届委员任期：2020年5月28日至2023年5月27日，2022年度薪资报酬委员会开会3次，出席情形如下：

左右尚有资讯

职称	姓名	实际出席次数	委托出席次数	实际出席率(%)
召集人	薛彬彬	3	0	100%
委员	陈泰明	3	0	100%
委员	王震纬	2	1	67%

薪酬委员会职责

本委员会应以善良管理人之注意，忠实履行下列职权，并将所提建议提交董事会讨论：

定期检讨本规程并提出修正建议
订定并定期检讨本公司董事、监察人及经理人年度及长期之绩效目标与薪资报酬之政策、制度、标准与结构
定期评估本公司董事、监察人及经理人之绩效目标达成情形，并订定其个别薪资报酬之内容及数额

薪资报酬委员会开会资讯

开会日期	议案内容	决议结果	公司对薪资报酬委员会意见之处理
2022.03.24	2021年度员工酬劳及董事酬劳发放金额及方式案	全体成员同意通过	提董事会由全体出席董事同意通过
2022.08.11	审查本公司2022年经理人之薪资报酬之政策及标准审查本公司2021年度董事酬劳分配明细案	全体成员同意通过	提董事会由全体出席董事同意通过
2022.11.9	修订「薪资报酬管理办法」	全体成员同意通过	全体成员同意通过

其他应记载事项：
董事会如不采纳或修正薪资报酬委员会之建议，应叙明董事会日期、期别、议案内容、董事会决议结果以及公司对薪资报酬委员会意见之处理(如董事会通过之薪资报酬优于薪资报酬委员会之建议，应叙明其差异情形及原因)：无此情事。