• 審計委員會

本公司審計委員會由 4 名獨立董事組成，本委員會之運作以下列事項之監督為主要目的：

a.公司財務報表之允當表達。

b.簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
c.公司內部控制之有效實施。
d.公司遵循相關法令及規則。
e.公司存在或潛在風險之管控。
 
本委員會每季至少召開一次，並得視需要隨時召開會議。於 110 年舉行了 5 次會議，審議的事項如下, 且經審計委員會照案通過。
a.年度營業報告書、財務報表案及盈餘分配案
b.年度內部控制制度聲明書
c.衍生性商品交易
d.投資案
e.捐贈案
f.簽證會計師獨立性及適任性之評估案
g.轉投資公司之授信額度簽發支持信

  • 獨立董事與內部稽核主管、會計師之溝通情形及會計師獨立性評估 
  1. 獨立董事與內部稽核主管溝通情形良好，110年度主要溝通事項摘要如下：
審計委員會 溝通事項 溝通結果
110年3月25日 1.109年10月至12月稽核工作報告。
2.109年度內部控制自行評估作業辦理完竣案
  (內部控制制度聲明書)。		 1.洽悉。無其他建議。
2.本案經主席徵詢全體出席委員無異議通過，續呈報董事會決議通過。
110年5月13日 110年1月至3月稽核工作報告。 洽悉。無其他建議。
110年8月12日 110年4月至6月稽核工作報告。 洽悉。無其他建議。
110年11月11日 1.110年7月至9月稽核工作報告。
2.111年度稽核計畫案。		 1.洽悉。無其他建議。
2.本案經主席徵詢全體出席委員無異議通過，續呈報董事會決議通過。

 
 





 
  1. 獨立董事與簽證會計師溝通情形良好，獨立董事無其他建議。110年度主要溝通 事項摘要如下：
審計委員會 溝通事項 溝通結果
110年3月25日 1.109年度財務報表及合併財務報表報告
2.109年度會計師之關鍵查核事項報告及法令更新之影響		 1.本案經主席徵詢全體出席委員無異議通過，續呈報董事會決議通過。 
2.洽悉。無其他建議。
110年8月12日 110年上半年度合併財務報表核閱結果及法令更新 洽悉。無其他建議。
  1. 評估簽證會計師獨立性：
　　本公司審計委員會每年評估所屬簽證會計師之獨立性及適任性，除要求簽證會計師提供「超然獨立聲明書」外，並依下表之標準進行評估。經確認會計師與本公司除簽證及財稅案件之費用外，無其他之財務利益及業務關係，會計師家庭成員亦不違反獨立性要求後，最近一年度評估結果業經110年11月11日審計委員會討論通過後，並提報110年11月11日董事會決議通過對會計師之獨立性評估。
項次 評估項目 是 否
1 是否未曾有會計師法第47條以下各款之情事
1. 現受委託人或受查人之聘僱擔任經常工作，支領固定薪給或擔任董事、監察人。
2. 曾任委託人或受查人之董事、監察人、經理人或對簽證案件有重大影響之職員，而離職未滿二年。
3. 與委託人或受查人之負責人或經理人有配偶、直系血親、直系姻親或二親等內旁系血親之關係。
4. 本人或其配偶、未成年子女與委託人或受查人有投資或分享財務利益之關係。
5. 本人或其配偶、未成年子女與委託人或受查人有資金借貸。但委託人為金融機構且為正常往來者，不在此限。
6. 執行管理諮詢或其他非簽證業務而足以影響獨立性。
7. 不符業務事件主管機關對會計師輪調、代他人處理會計事務或其他足以影響獨立性之規範。		 v  
2 截至最近一次簽證作業，未有七年未更換之情事。 v  
3 與委託人無重大財務利害關係。 v  
4 避免與委託人有任何不適當關係。 v  
5 會計師應使其助理人員確守誠實、公正及獨立性。 v  
6 執業前二年內服務機構之財務報表，不得查核簽證。 v  
7 會計師名義不得為他人使用。 v  
8 未握有本公司及關係企業之股份。 v  
9 未與本公司及關係企業有金錢借貸之情事。 v  
10 未與本公司或關係企業有共同投資或分享利益之關係。 v  
11 未兼任本公司或關係企業之經常工作，支領固定薪酬。 v  
12 未涉及本公司或關係企業制定決策之管理職能。 v  
13 未兼營可能喪失其獨立性之其他事業 v  
14 與本公司管理階層人員無配偶或二親等以內之親屬關係。 v  
15 未收取任何與業務有關之佣金。 v  
16 截至目前為止，未受有處分或損及獨立原則之情事。 v  
 
  • 薪酬委員會
A.薪酬委員會運作情形資訊
a.本公司之薪資報酬委員會委員共計三人。
b.本屆委員任期：109年5月28日至112年5月27日，110年度薪資報酬委員會開會4次，出席情形如下：
職稱 姓名 實際出席次數 委託出席次數 實際出席率(%)
召集人 薛彬彬 4 0 100%
委員 陳泰明 4 0 100%
委員 王震緯 4 0 100%
 
B. 薪酬委員會職責
本委員會以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論。
a.訂定並定期檢討董事、監察人及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
b.定期評估並訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬。
C.薪資報酬委員會開會資訊
 
薪資報酬委員會 議案內容及後續處理 決議結果 公司對薪資報酬委員會意見之處理
110.03.25 1. 109年度員工酬勞及董事酬勞發放金額及方式案。 委員會全體成員同意通過。 提董事會由全體出席董事同意通過。
110.08.12 1.審查本公司110年經理人之薪資報酬之政策及標準。
2.審查本公司109年度董事酬勞分配明細案。		 委員會全體成員同意通過。 提董事會由全體出席董事同意通過。









其他應記載事項：
　　董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無此情事。
 
  • 功能性委員會成員
姓 名 審計委員會 薪酬委員會
獨立董事薛彬彬 Ｖ(主席) Ｖ(主席)
獨立董事陳泰明 Ｖ Ｖ
獨立董事王震緯 Ｖ Ｖ
獨立董事林丕容 Ｖ -
 
  • 董事會成員及落實多元化情形：
　　依據本公司公司治理實務守則第十九條，董事會成員組成應考量多元化，並就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針，宜包括但不限於以下二大面向之標準：
一、基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化等。
二、專業知識與技能：專業背景（如法律、會計、產業、財務、行銷或科技）、專業技能及產業經歷等。
　　董事會成員組成應注重性別平等，並普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養。為達到公司治理之理想目標，董事會整體應具備之能力如下：1.營運判斷能力。2.會計及財務分析能力。3.經營管理能力。4.危機處理能力。5.產業知識。6.國際市場觀。7.領導能力。8.決策能力。

(1)董事會成員名單:
 
職稱 姓名 主要經(學)歷 目前兼任其他公司之職務
董事長兼
總經理		 宋福祥 台北工專工業工程科
安培電子(股)公司經理
虹志電腦(股)公司處長
遠東金士頓科技(股)公司處長		 財團法人電子檢驗中心顧問
董事 寶鑫國際投資股份有限公司
代表人：陳世杰		 美國華盛頓州立大學MBA企管碩士 鴻海精密工業(股)公司
財務總處資深處長
董事 弘鼎創業投資股份有限公司
代表人：彭志強		 交通大學科技管理博士
迅捷投資及兆遠科技總經理		 兆遠科技(股)公司法人董事代表人
奇邑科技(股)公司獨立董事
尖點科技(股)公司法人董事代表人
旭德科技(股)公司法人董事代表人
台灣晶技(股)公司法人董事代表人
獨立董事 陳泰明 美國波士頓大學法學碩士
國立台灣大學法學院學士
美國紐約州律師
眾達國際法律事務所資深顧問		 眾達國際法律事務所資深顧問
中華汽車工業股份有限公司董事
眾達科技股份有限公司獨立董事
友霖生技醫藥股份有限公司獨立董事
獨立董事 薛彬彬 淡江大學財金所碩士
大京管理顧問股份有限公司總經理		 亞矽科技(股)公司獨立董事
世紀民生科技(股)公司獨立董事
獨立董事 王震緯 交通大學電子工程系
政大企家班
廣達電腦股份有限公司總經理		 群聯電子股份有限公司獨立董事
群創光電股份有限公司獨立董事
獨立董事 林丕容 台灣大學醫學系
中國暨南大學基因及組織工程所博士
台灣大學附設醫院眼科主治醫師
大學眼科集團創辦人
博客來數位科技公司共同創辦人		 大學光學科技(股)公司
總裁暨技術長、董事
博客來數位科技(股)公司董事長 


(2)落實多元化情形:
 
多元化核心項
董事姓名		 姓別 營運
判斷		 會計及財務分析 經營
管理		 危機
處理		 產業
知識		 國際市場觀 領導  能力 決策 能力
董事長 宋福祥 男 V V V V V V V V
董事 寶鑫國際投資股份有限公司
代表人：陳世杰		 男 V V V V V V V V
董事 弘鼎創業投資股份有限公司
代表人：彭志強		 男 V V V V V V V V
獨立董事 陳泰明 男 V V V V V V V V
獨立董事 薛彬彬 女 V V V V V V V V
獨立董事 王震緯 男 V V V V V V V V
獨立董事 林丕容 男 V V V V V V V V
   
 
  • 董事會績效評估
　　本公司已訂定「董事會績效評估辦法」，每年定期進行績效評估，並於公司網站揭露相關資訊。績效評估結果已提報民國 110 年 3 月 25 日董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考依據。